什么是代理记账, 代理记账有什么好处?有很多的企业对这方面了解的不是很清楚,下面就由我公司的专业人士给大家做详细讲解. 

　　1、安全保密。企业招聘的会计如果发生漏交税行为，会计本人不承担任何责任，损失都要公司负担，包括延期报税的罚款等。而找本公司就可以在代理协议的条款中作出相应的规定，可减少您企业的经济损失。避免了很多个人兼职会计带来的不必要麻烦。我们作为专业代理记账的单位还负有为您的企业保密的责任。 

　　2、节省费用。企业设会计岗位，工资开支一般每月最低1500元（不包括“五险一金”），根据本单位部门经理的收入水平，财务负责人的工资高的可达三五千元，而委托我们代理做帐，支付的费用与单位的工资水平无关，一般为300-1000元。如果找朋友记账，不论支付多少费用，一般还要搭人情，请吃饭等，工作中出了问题也不好追究。找代理记账公司不存在此问题。 

　　3、专业服务。企业招聘的会计自身的水平有限，另外财税法规经常变化，再加上企业自身经营各方面的变更使会计自身难以应付，有些企业经常发生因违反财税法规而被罚款的情况。如果企业是找（个人的兼职会计）做帐，首先抛开安全保密性不谈，各种财务问题也让她一个人无从招架，服务质量和财务的危险性可想而知。而委托本公司代理做帐就可以完全避免这些问题，我们的做帐人员专业知识强、经验丰富，且能及时掌握相关税务政策的变化。而这些是一般会计做不到的。如果由我们为您提供代理做帐，那么为您服务的将不是一个财务人员，而是一个专业的财务会计团队，是一个正规代理记帐公司的规范性职业化操作的团队。 

    一、签定署理记账合同

    1、营销部承受客户管帐咨询.

    2、项目部与客户洽谈断定服务项目、经济托付事务时刻及署理记账方法.

    3、清晰两边的责任和责任.

    4、承认经济事务的收费规范、付款方法.

    5、两边签定《署理记帐托付合同》并签字加盖公章、填写合同签署日期.

    6、项目部按合同编号次序签定署理记账合同后,交与档案部归档.

    7、档案部定时对《署理记帐托付合同》执行状况进行整理、汇总,上交司理室.

 

    二、署理记帐过程

    (一)定时收取原始凭据署理

    1、每月底外协部到记帐部收取《署理记帐凭据材料交代单》,在约好的时刻内与托付单位联络并上门取材料(次数、时刻由两边洽谈).

    2、外协人员见原始凭据(含报销单、购销发票、入库单、领料单、金钱汇出汇入底单及其他财政收支单据、有关经济合平等)后,先审阅原始凭据是不是合法,单据的金额是不是与后附附件金额相符,有关单据的手续是不是完全(授权人、经手人、仓库管理员是不是签字)、购货发票是不是认证、购销合同是不是合法等.

    3、把已审阅的货币资金单据与出纳现金、银行日记账逐笔核对,并将已核对后金额在《署理记帐凭据材料交代单》进行挂号.

    4、原始凭据、材料编号,填写《署理记账凭据材料交代单》,将单据装入文件袋后打包粘封条,并由托付单位签字盖章.

    5、回本公司后外协人员将文件袋交于记帐部,拆封后与记帐部进行交代,填写《内部凭据材料交代单》.

    6、记帐部制单作业完结后,与稽核部交代,填写《内部凭据材料交代单》.

    7、稽核部凭据审阅作业完后,将材料交回记帐部进行修正、登帐,并填写《内部凭据材料交代单》.

    8、记帐部完结过帐作业后,编制管帐报表、交税申报表,一起进行网上报税.

    9、记帐部将凭据打印并装订成册,连同财政报表、交税申报表等材料与外协部交代,填写《内部凭据材料交代单》.

    10、外协部将财政材料整理结束后,在约好的时刻内交与托付单位,填写《署理记帐凭据材料交代单》,并定时收取署理记帐费用.

    11、依据署理记帐协议,对确需到税务局进行交税的单位,外协部将所需材料交由托付单位加盖公章后到地点税务局进行交税申报,完结后将缴款单交与托付单位出纳并作好交代作业.

    12、对确需管帐人员到有关部分进行洽谈时,由外协部协同记帐部担任完结.

    13、以上《署理记账凭据材料交代单》一式两份,客户留存一份,记帐部留存一份归档;《内部凭据材料交代单》由外协部留存归档.

    (二)托付单位送票上门

    1、记账部承受客房原始凭据(含报销单、购销发票、入库单、领料单、金钱汇出汇入底单及其他财政收支单据、有关经济合平等)后,先审阅原始凭据是不是合法,单据的金额是不是与后附附件金额相符,有关单据的手续是不是完全(授权人、经手人、仓库管理员是不是签字)、购货发票是不是认证、购销合同是不是合法等.

    2、把已审阅的货币资金单据与出纳现金、银行日记账逐笔核对,并将已核对单据在出纳现金、银行明细账上核对处签字(或盖章).

    3、原始凭据、材料编号,填写《署理记账凭据材料交代单》.

 

    三、记帐部作业过程

    1、公司与托付单位签定合同后,记帐部到托付单位进行上门报务,与托付单位财政部分进行交流,了解托付单位的财政管理状况,对记帐方法及管帐准则进行洽谈承认,收取与有关的财政材料(如银行开户许可证、经营执照、税务挂号证、主要购销合同、租借合平等),向托付单位提出财政管理建议和请求,并将托付单位的基本状况表、财政状况表挂号成册,交由档案部归档.

    2、依据托付单位的状况进行初始建帐,设置适宜的管帐科目,设置操作人员名单、权限、暗码.

    3、A:上门取票方法

    每月记帐部将托付单位的状况与取证部进行交流,并细心填写《署理记帐凭据材料交代单》后在约好的时刻之前交与取证部.记帐部收到取证部取回材料后,查看材料是不是完全,并填写《内部凭据材料交代单》.

    B:托付单位送票上门

    托付单位送票上门后,记帐部对原始凭据进行审阅,将货币资金单据与出纳的现金、银行日记帐进行核对后签字(或盖章),并细心填写《署理记帐凭据材料交代单》一式两份,托付单位一份,公司留存一份.

    4、记帐部承受托付单位原始凭据及材料后,用规则的财政软件编制管帐凭据,若有疑问及时与托付单位进行交流..

    5、制单完结后,将原始凭据编号归顺,交由稽核部进行凭据审阅,并填写《内部凭据材料交代单》.

    6、记帐部回收审阅后的管帐材料后,对管帐凭据进行修正、登帐.

    7、准时编制管帐报表、交税申报表,并准时进行网上交税申报.

    8、将记帐凭据打印、装订成册,并连同管帐报表、交税申报表等管帐材料装入文件袋,一起填写《署理记帐凭据材料交代单》交与取记部.

    9、每月记帐作业完结后将管帐电算化材料备份后交由档案部进行电子归档.

    10、年终将管帐帐簿打印,并装订成册,交取记部送托付单位;将发作数及余额表打印,并装订成册,连同发作数及余额表电子表格交与档案部进行归档.

    11、记帐部定时对托付单位的货币资金、什物财物进行监盘,对来往进行核实,以确保帐证、帐帐、帐表、帐实相符.

 

    四、稽核部作业责任

    1、对初始建帐的公司,查看其基本状况表、财政状况表,对其运用的管帐制度、管帐准则、管帐处理方法进行仔细复核.

    2、对记帐部设置的管帐科目、管帐操作人员状况进行复核.

    3、收到记帐部管帐凭据材料后,审阅其原始凭据是不是合法、合规,管帐处理、计算金额、计算内容是不是精确、完好,发现过错或疑问后进行记载,完后将此记载同时交与记帐部.

    4、每月对各单位的管帐报表、交税材料进行复核,发现疑问及时与记帐部进行交流并查看其过错是不是及时更正.

    5、每年查看记帐部对托付单位的财物是不是定时进行监盘,以确保帐证、帐帐、帐表、帐实相符.

 

    五、交税员交税申报

    1、由署理管帐申报税的,每月10日前及时到税务局报税或网上申报.

    2、由外勤人员申报税的,外勤人员每月10日前及时到税务局报税,如申报表不符合请求未申报成功,应及时反馈给署理记账管帐.

    3、每月10日前(含10日遇节假日顺延)申报增值税、经营税、附加税,每月15日前(含15日遇节假日顺延)前申报公司所得税,每年4月30日前上年度公司所得税汇算清缴.

    4、申报表上除仔细填写交税人识别号、交税人称号以外,还要填写交税人微机码(相当于交税人的身份证号).

    5、税种(如增值税、经营税等)、税目(如经营税中的交通运输业、建筑业、印花税中的购销合同、经营账薄等)、计税依据(如收入金额、流转税金额等)、税率、应交税额要别离填写明白.

    6、零申报税费也要依据公司的税种填写,注明各项税费为零.

    7、法定代表人、经办人要签字(盖章),申报日期要填写、并加盖公司公章.

    8、如署理的公司未注册网上申报,税务局打印的纸质税票要及时传递给客户,确保客户准时交税.

 

    六、管帐材料保管

    1、新签定的署理记账合同在合同材料册中归档.

    2、填写客户材料表格(合同编号、公司称号、公司地址、法人、作业人员、联络方法等).

    3、将各公司的管帐材料建档、编号,独自装盒寄存,不行彼此混杂.

    4、将合同编号、建档编号在挂号本上作记载,用以备检.

    5、各公司树立电子文档,每月管帐电算化备份后存入电子文档.

 

    财务外包

　　我国中小企业经过改革开放三十多年的发展，已取得了辉煌的成绩，在我国国民经济中占有举足轻重的地位。但是，中小企业举步维艰，失败率比较高，企业的平均寿命只有三到五年，一个非常重要的原因就在于财务管理工作跟不上企业发展的需要。在市场经济条件下，企业要生存、发展和盈利就必须建立现代企业制度，科学地进行资本运营，而这一切都需强化财务管理。目前处于会计全球化，财务外包这种新型的管理模式的引用填补了中小企业在财务管理方面的欠缺，企业通过财务外包将某些非核心和非机密的财务活动承包给信誉良好、业务水平一流的服务商去做，以获得较高品质的专业化服务，达到规避风险、节约成本、依法理财的目的，从而大大节省投入成本，优化企业资源。在我国，财务外包市场尚处在起步阶段，但是它所蕴含的巨大市场发展空间和潜力是值得我们思考和关注的，财务外包最终将会成为中小企业战略管理模式发展的必然趋势。 

随着人们将注意力转向核心能力，许多企业开始尝试对自己的财务活动进行外包。不同于传统的IT外包，财务外包内容主要包括员工工资外包（财务外包最基本内容）、税务外包、财务报告外包、日常生活费用和差旅费外包，以及应收款项外包等

    管理提升 

　　为企业财务管理优化和人员能力提升提供包括架构重组、流程梳理、战略承接、发展规划、制度设计、人员专项培训在内的系统解决方案。 

　　分析实施 

　　就企业财务战略、组织架构、预算管理、营运资金、内部控制、成本管理、信用管理等多个方面的流程与方法提供系统的诊断，出具诊断报告，提供切实可行的解决方案并辅导实施，最终帮助企业实现能力的全面提升。 

　　税务咨询 

　　包括帮助企业进行税务优化，重大涉税事项的专业支持，税收优惠的协助申请，以及常年的企业税务顾问服务。 

　　提供报告 

　　收集企业当期内外部经营与管理信息，协助企业出具《内部控制评价报告》、《财务分析模型及报告》等专业报告，为经营管理提供全面建议。 

　　高管培训 

　　为企业高级管理者提供基于个人职责和能力特点的教练服务，通过深入了解、长期跟踪与定期交流，制定并实施能力提升计划，补强个人能力短板。 

　　短期监管 

　　帮助企业渡过财务总监交接真空期，就此期间财务管理相关事务提供相应的专业指导。 

　　长期顾问 

　　为签约的长期客户提供全面的专业支持，包括复杂业务的处理指导、为重大经营决策提供建议以及伴随着企业发展和环境变化出现的其他财务管理问题咨询。